Синергия: Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ПАО Альфа-Банк

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента

(Ф.И.О. студента полностью)
1. Тема ВКР:
Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ПАО Альфа-Банк
2. Структура ВКР:
Введение
Глава 1. Теоретические основы кредитного портфеля как составляющая кредитной политики коммерческого банка
1.1. Понятие и классификация кредитного портфеля коммерческого банка
1.2. Процесс формирования кредитного портфеля коммерческого банка
1.3. Методы структурного анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике
Глава 2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ПАО Альфа-Банк
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО Альфа-Банк
2.2. Структурный анализ кредитного портфеля ПАО Альфа-Банк
2.3. Оценка качества кредитного портфеля ПАО Альфа-Банк
Глава 3. Разработка мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля ПАО Альфа-Банк
3.1. Мероприятия по совершенствованию кредитного портфеля ПАО Альфа-Банк
3.2. Экономическое обоснование разработанных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо рассмотреть понятие и классификацию кредитного портфеля коммерческого банка
В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть процесс формирования кредитного портфеля коммерческого банка
В параграфе 1.3 необходимо рассмотреть методы структурного анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике
Глава 2 должна отражать основные результаты анализа кредитного портфеля коммерческого банка:
В параграфе 2.1 необходимо исследовать банк с организационной и экономической позиции
В параграфе 2.2 необходимо провести структурный анализ кредитного портфеля коммерческого банка
В параграфе 2.3. необходимо дать оценку качества кредитного портфеля коммерческого банка
В Главе 3 необходимо разработать предложения по совершенствованию кредитного портфеля коммерческого банка
В параграфе 3.1 необходимо разработать мероприятия по совершенствованию кредитного портфеля коммерческого банка
В параграфе 3.2 необходимо дать оценку экономической эффективности мероприятий
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (в последней редакции)
2. Федеральный закон от 30.12.2004г. N 218-ФЗ «О кредитных историях» (в последней редакции)
3. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (в последней редакции)
4. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И "Об обязательных нормативах банков" (в последней редакции)
5. Положение Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности №254-П от 26.03.2004 г. (в последней редакции)
6. Положение Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери №283-П от 20.03.2006 г. (в последней редакции)
7. Указание Банка России от 3 июня 2010 г. № 2459-У Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности
8. Салин, В. Н. Банковская статистика : учебник и практикум для вузов / В. Н. Салин, О. Г. Третьякова. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 215 с.
9. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 189 с.
Дополнительная литература:
1. Алексеева, Д. Г. Банковское кредитование : учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 128 с.
2. Алексеева, Д. Г. Осуществление кредитных операций: банковское кредитование : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 128 с.
3. Помазанов, М. В. Управление кредитным риском в банке: подход внутренних рейтингов (ПВР) : практическое пособие для вузов / М. В. Помазанов ; под научной редакцией Г. И. Пеникаса. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 292 с.
4. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Д. В. Бураков [и др.] ; под редакцией Д. В. Буракова. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 366 с.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 5
Глава 1. Теоретические основы кредитного портфеля как составляющая кредитной политики коммерческого банка 8
1.1. Понятие и классификация кредитного портфеля коммерческого банка 8
1.2. Процесс формирования кредитного портфеля коммерческого банка 17
1.3. Методы структурного анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике 21
Глава 2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере АО «Альфа-Банк» 29
2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк» 29
2.2. Структурный анализ кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» 37
2.3. Оценка качества кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» 40
Глава 3. Разработка мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» 50
3.1. Мероприятия по совершенствованию кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» 51
3.2. Экономическое обоснование разработанных мероприятий 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 67
ПРИЛОЖЕНИЕ 72

ВВЕДЕНИЕ

Кредитование - основной вид деятельности коммерческого банка. Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики. Во многом, поэтому кредиты занимают основной удельный вес в активных операциях коммерческих банков.
Кредит относится к числу важнейших экономических категорий. Свободные денежные средства и доходы предприятий превращаются в ссудный капитал, который передается за плату за временное использование, все это возможно благодаря банковскому кредиту.
Играя важную роль в развитии и банков, и предприятий, кредитные операции определяют эффективность функционирования экономики страны в целом. От состояния кредитного дела в банке зависит его жизнеспособность, поскольку кредитные операции являются важнейшей статьей дохода в деятельности российских банков. Банковский кредит ускоряет темп производства и использование материальных ценностей, дает толчок общественному производству, а именно благодаря ссудному проценту, который побуждает заемщиков экономно расходовать средства взятые под кредит снижать затраты собственного производства, увеличивает свою прибыль, в связи с увеличивающимися расходами, и для возврата заемных денежных средств.
Неотъемлемой частью банковской деятельности всегда будут являться риски, связанные с кредитными отношениями, операционными совершенствованиями, рыночной обстановкой и т.д., возникающие в процессе непрерывного взаимодействия банка с внешней средой.
Уровень организации кредитного процесса — едва ли не лучший показатель всей вообще работы банка и качества его менеджмента. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной.
В связи с этим вопросы управления и анализа кредитным портфелем в целях минимизации его рисков, приобрели особую актуальность и значимость. Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих моментов в деятельности банка, позволяющим более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке.
Стоит подчеркнуть, что кредитный портфель выступает главным источником доходов банка и одновременно - главным источником риска при размещении активов. От структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, финансовые результаты.
Оптимальный, качественный кредитный портфель влияет на ликвидность банка и его надежность. Надежность банка важна для многих - для акционеров, предприятий, населения, являющихся вкладчиками и пользующихся услугами банка.
Не секрет, что низкое качество кредитного портфеля - основная причина банкротства многих банков.
В современных условиях развития банковского дела качество кредитного портфеля становится определяющим для выживания и успеха банка как коммерческого предприятия.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля АО "Альфа Банк".
Для достижения поставленной цели были определены и решены задачи работы:
- рассмотреть понятие и классификация кредитного портфеля коммерческого банка;
- рассмотреть процесс формирования кредитного портфеля коммерческого банка;
- проанализировать методы структурного анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике;
- провести анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ПАО Альфа-Банк;
- выполнить оценку качества кредитного портфеля ПАО Альфа-Банк;
- рассмотреть разработку мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля ПАО Альфа-Банк.
Объектом исследования в работе выступает АО «Альфа-Банк», а предметом – кредитный портфель АО «Альфа-Банк».
Теоретической и методологической основой исследования выступили труды российских и зарубежных экономистов: О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой, Н.И. Валенцевой, Г.Н. Белоглазовой, Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин, Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, С.А. Белозеров, В.А. Боровкова, и др.
Методы исследования, использованные в данной работе, включают: анализ научной литературы, сравнительный анализ, структурный анализ, метод коэффициентов, табличный и графический способ отображения данных, синтез, и др.
Информационная основа исследования включает данные годового отчета АО «Альфа-Банк» за 2020 год, статистические данные банка по кредитной деятельности за 2018-2020 года, внутренние положения банка по кредитной деятельности.
Структура работы определяется ее содержанием и состоит из: введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (с изменениями на 30 декабря 2021 года) [электронный ресурс] - доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». (Дата обращения:10.01.2022).
2. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П) (ред. от 30 декабря 2021) (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47384)- [электронный ресурс] - доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». (Дата обращения:10.01.2022).
3. Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. N 180-И "Об обязательных нормативах банков" (ред. от 06.05.2019) [электронный ресурс] - доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». (Дата обращения:10.01.2022).
4. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (ред. от 18.08.2021) (Вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд») (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 №47384 ) - [электронный ресурс] - доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». (Дата обращения:10.01.2022).
5. Азаматова Р.М., Шинахов А.А. Структурная модель элементов кредитной политики коммерческого банка//Научные известия - 2017 - №6 – С. 17- 20
6. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В. Банковское кредитование: Учебник и практикум. - М.: Юрайт, 2018. - 128 с.
7. Аликаева М.В., Оборин М.С., Шинахов А.А. Кредитная политика как инструмент деятельности коммерческого банка // Сервис в России и за рубежом – 2017 - №6(76). Т2 – С.152-164
8. Банковские риски: учеб. пособие/колл. авторов; под ред. О.И. 94 Лаврушина и Н.И. Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2019 – 296 с.
9. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций : учебник / А.А. Казимагомедов. – М. : ИНФРА-М, 2017. – 502 с.
10. Банковское дело : учебник / Ю.М. Склярова [и др.]. — Электрон. текстовые данные. — Ставрополь: Ставропольский государственный аграрный университет, 2017. — 400 c.
11. Баранова А.С., Никонец О.Е. Кредитные риски // Экономика и управление в XXI веке. - 2015. - № 7. - С. 43–48.
12. Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. М.: Юрайт, 2014. — 620 с.
13. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка 3-е изд., пер. и доп.: учеб. пособие. М.: ЮРАЙТ, 2015. – 231 с.
14. Белозеров С.А. Банковское дело. - М.: Проспект, 2017. - 408 с.
15. Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. — 3-е изд., стер. — Москва : ФЛИНТА, 2019. - 128 с.
16. Болдышев А. С. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка РФ в современных условиях/А.С. Болдышев., В.В. Гребеник В. В. // Науковедение. – 2018. - № 5 (30). – С. 12-18;
17. Боровкова В.А. Банки и банковское дело: Учебник. – 4-е изд. – М.: Юрайт, 2017. – 392 с.
18. Годовой отчет АО Альфа-Банк // Официальный сайт АО АльфаБанк.
19. Давыдова А.И., Гулько А.А. Кредитный риск в области потребительского кредитования и способы его минимизации // Проблемы и перспективы экономики и управления. – 2017. – № 12. – С. 54-56
20. Денъги, кредит, банки: Учебник / Под ред. чл-корр. АН РК, проф. Г.С. Сейткасымова, - 4-е перераб. и доп. издание. - Ал-маты: Экономика, 2020. 95 – 432 с.
21. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для академического бакалавриата / Н. Н. Мартыненко [и др.] ; под редакцией Н. Н. Мартыненко, Ю. А. Соколова. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 369 с.
22. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Маркова О.М. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. - М.: Юрайт, 2019. – 415 с.
23. Игнатюк Г.Г. Особенности формирования кредитной политики коммерческого банка // Научное сообщество студентов: Междисциплинарные исследования сб. ст. по мат. XLVII междунар. студ. науч.-практ. конф. № 12(47).
24. Ильясов, С. М. Качество кредитного портфеля и кредитные риски./ С. М. Ильясов, А. А. Гаджиев, Г. И. Магамедов // Банковское дело; 2020 –№3. – С. 80–85.
25. Казимагомедов А.А. Деньги, кредит, банки: учебник/ А. А. Казимагомедов - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2017 – 483 с.
26. Котина, О. В. Оценка качества кредитного портфеля банка [Электронный ресурс] 27. Кузнецова О.А., Ишеева И.А., Дворникова Ю.В. Современные аспекты формирования кредитной политики коммерческого банка // Концепт – 2020 – Спец. Выпуск №14 – С. 1-5
28. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие. – М.: КноРус, 2018 – 360 с.
29. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка [Электронный ресурс]: учебное пособие для вузов/ Масленченков Ю.С.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017.— 399 c.
30. Непомнящих О.А. Качество кредитного портфеля коммерческих банков и основные причины возникновения проблемной задолженности // 96 Научное сообщество студентов XXI столетия. Экономические науки: сб. ст. по мат. LIII междунар. студ. науч.-практ. конф. № 5(53).
31. Ощепков Ю.В. Кредитная политика коммерческого банка // Экономика и социум» - 2017 – №1 (32) – С. 2-10
32. Печникова А.В. Банковские операции. Учебник. 2-е изд. – М.: Инфра-М, 2020. – 336 с. 33. Салин, В. Н. Банковская статистика : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры /В. Н. Салин, О. Г. Третьякова. — М. : Издательство Юрайт, 2017. — 215 с. — Серия :Бакалавр и магистр. Академический курс.
34. Сухова Л.А. Проблемы оценки качества и управления качеством кредитного портфеля/ Сухова Л.А.// Наука и образование в жизни современного общества. - 2019. – С. 127-128
35. Тавасиев, А. М. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. — Москва: Издательство Юрайт, 2019. — 647 с.
36. Терновская Е. П. Качество кредитного портфеля российских банков: особенности оценки и управления/ Терновская Е. П., Гребеник Т. В. // Науковедение. - 2020. - №3 (22). – С. 15-23;
37. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Синки Д., Левинзон А.И. - М.:Альп. Бизнес Букс, 2019. - 1018 с.
38. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник для академического бакалавриата / М. В. Романовский [и др.] ; под редакцией М. В. Романовского, О. В. Врублевской, Н. Г. Ивановой. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 523 с.
39. Ярощук А. Б. Направления развития практики управления качеством кредитного портфеля в российских банках/ Ярощук А. Б., Гребеник Т. В. // Вестник Университета Российской академии образования. - 2021. - № 11 - С. 115-125.

9281